Các cá nhân và doanh nghiệp nhỏ đã áp dụng các ứng dụng thanh toán (P2P) để thực hiện chuyển tiền di động rất thuận tiện. Dù là chia hóa đơn nhà hàng với bạn bè hay thu tiền thanh toán cho nhà hàng hoặc doanh nghiệp nhỏ, bạn có thể đã sử dụng PayPal và Venmo từ nhiều năm trước.
Sự tiện lợi và đơn giản của các phương thức thanh toán này đã được nhiều khách hàng biết tới và sử dụng rộng rãi, nhưng bạn có biết đến thuế PayPal hay thuế Venmo không?
Sử dụng nền tảng P2P cho doanh nghiệp
Ban đầu, các nền tảng như PayPal Stripe được thiết kế như các giải pháp thanh toán trực tuyến cho các doanh nghiệp. Ví dụ như PayPal, cung cấp cho người dùng tùy chọn thiết lập cả tài khoản doanh nghiệp và tài khoản cá nhân. Sau đó, Venmo (thuộc sở hữu của PayPal) đã gia nhập thị trường nhưng ban đầu nó không cho phép sử dụng trong kinh doanh. Cho đến năm 2016, Venmo bắt đầu cho phép một số doanh nghiệp sử dụng Venmo để thanh toán.
Ý nghĩa thuế của việc sử dụng ứng dụng P2P
Nếu bạn sử dụng một trong những ứng dụng này cho doanh nghiệp của mình, dưới đây là một số lưu ý về thuế PayPal và Venmo.
Báo cáo thu nhập
Những người hay chi tiền cho phần ăn của họ không phải lo lắng về việc khai báo thuế. Tuy nhiên, khi bạn chấp nhận thanh toán hóa đơn trên nền tảng P2P, bạn có trách nhiệm báo cáo thuế những khoản chi đó. Các nền tảng thanh toán P2P, như PayPal, Venmo, Stripe được yêu cầu cung cấp thông tin cho IRS về những khách hàng nhận thanh toán cho việc mua bán, trao đổi hàng hóa và dịch vụ.
Tuy nhiên, các khoản thanh toán cho việc báo cáo thuế này lại khá cao. Nền tảng P2P được yêu cầu báo cáo tổng các khoản thanh toán nhận được cho những người bán dựa trên:
- $20,000 tổng mệnh giá thanh toán
- hơn 200 khoản thanh toán trong một năm.
Nếu vượt qua ngưỡng trên, nền tảng sẽ gửi Mẫu Đơn 1099-K cho bạn và IRS cho cả năm vào đầu năm sau. Nhưng ngay cả khi bạn không nhận được 1099-K, bạn vẫn được yêu cầu báo cáo các khoản thu nhập chịu thuế, thông qua các nền tảng này trên tờ khai thuế của mình.
Thẩm định
Nếu bạn nhận được doanh thu từ doanh nghiệp của mình thông qua nền tảng thanh toán P2P, bạn nên thiết lập tài khoản doanh nghiệp. Nếu không, các giao dịch kinh doanh và cá nhân bị đan xen, khiến việc tách các khoản thanh toán kinh doanh và cá nhân trở nên khó khăn hơn.
Nhằm lưu trữ chi tiết về tổng thu nhập kiếm được từ tất cả các nguồn trong năm để báo cáo thuế chính xác. QuickBooks Self-Employed sẽ là một lựa chọn tốt tích hợp với tất cả các nền tảng thanh toán di động lớn.
Chứng minh khoản chi
Đối với các doanh nghiệp, việc lưu giữ hồ sơ về các chi phí là việc rất quan trọng, có liên quan đến doanh thu của doanh nghiệp. Các nền tảng P2P giúp lưu lại tất cả các khoản thanh toán cũng như các chi phí kinh doanh khác.
Việc sử dụng nền tảng thanh toán P2P cũng tương tự như thanh toán bằng tiền mặt mà IRS coi là một giao dịch vô căn cứ. Chủ doanh nghiệp cần có tài liệu bổ sung - chẳng hạn như hóa đơn, biên lai hoặc báo cáo các chi phí - để hỗ trợ cho mục đích kinh doanh của các khoản thanh toán được thực hiện thông qua nền tảng P2P.
Ví dụ, một doanh nghiệp có thể thanh toán cho một nhóm người lao động thông qua Venmo cho việc vệ sinh văn phòng. Nhưng với IRS, giao dịch này Venmo không cung cấp đủ thông tin để chứng minh cho việc thanh toán.
- Nếu bạn thanh toán kinh doanh bằng Venmo, PayPal hoặc một nền tảng P2P khác, bạn phải có hóa đơn hoặc biên lai từ các nhà thầu hay nhà cung cấp, phân phối.
- Những giấy tờ này phải bao gồm số tiền đã thanh toán và mô tả chi phí kinh doanh.
- Bạn có thông tin dự phòng cho các khoản khấu trừ của mình nếu IRS đặt câu hỏi về tính hợp pháp của các khoản chi này.
Lưu ý: Bất kỳ khoản thanh toán nào được thực hiện thông qua ứng dụng P2P vẫn phải tuân theo các quy tắc báo cáo của Irs mẫu 1099 và sẽ cần phải được tính toán đúng. Theo IRS, thu nhập báo cáo kinh doanh thông qua ứng dụng P2P không khác gì các giao dịch đi qua tài khoản ngân hàng. Các doanh nghiệp vẫn được yêu cầu báo cáo tất cả các khoản giao dịch thanh toán thông qua Venmo PayPal như khoản thu nhập chịu thuế.
Nếu bạn sử dụng nền tảng PayPal, Venmo hoặc P2P khác cho doanh nghiệp, hãy tiết kiệm thời gian bằng việc theo dõi các khoản chi hàng năm với QuickBooks Self-Employed, bạn có thể dễ dàng nhập chi phí vào TurboTax Self-Employed trong thời gian chịu đóng thuế.